Onderstaand vindt u de 2 leningen voor duurzaamheids maatregelen. Dit zijn de Duurzaamheidslening en de Energiebespaarlening.
Bij een gezinsinkomen onder de €60.000 of bij uitgaven boven de €25.000 is de Energiebespaarlening waarschijnlijk de beste optie. In andere gevallen is dat de Duurzaamheidslening.
Neem de details door om te kijken wat voor u het beste past!
| Voorwaarden / kenmerken | Duurzaamheidslening SVn | Energiebespaarlening Warmtefonds |
|---|---|---|
| Wie | Eigenaar / bewoner | Eigenaar / bewoner |
| Website | Duurzaamheidslening Heemskerk | Energiebespaarlening |
| Benodigd | DigiD | n.v.t. |
| Waarvoor | Alle maatregelen waarvoor ISDE-subsidie kan worden aangevraagd plus vegetatiedak, zonneboiler, zonnepanelen, thuisbatterij, LTV-radiatoren, waterzijdig inregelen en energieadvies | Alle maatregelen waarvoor ISDE-subsidie kan worden aangevraagd plus zonneboiler, zonnepanelen, LTV-radiatoren, waterzijdig inregelen, wtw-installatie, inductiekookplaat, CO2-gestuurde ventilatie en aansluiting op een warmtenet |
| Technische toetsing vooraf | Via ODIJ na toetsing ontvang je de toezeggingsbrief | Nee. Aanvraag kan tot 2 maanden na installatiedatum |
| Financiële toetsing door | SVn (o.a. BKR-toets) | Warmtefonds (o.a. BKR-toets) |
| Procesverloop | Digitaal via Mijn SVn | Digitaal via Mijn Warmtefonds |
| Te lenen bedrag | > €2.500 < €25.000 |
> €1.000 < €27.000 |
| Te lenen bedrag i.g.v. ZEP+ / Nul op de meter | N.v.t. | ZEP+ maximaal €54.000 NOM maximaal €71.000 |
| Afsluitkosten | Nee | Nee |
| Type lening | Annuïtair | Annuïtair |
| Boetevrij aflossen | Ja (minimaal €250) | Ja (minimaal €250) |
| Betaling rente en aflossing | Via maandelijkse automatische afschrijving | Via maandelijkse automatische afschrijving |
| Betaling facturen | Via depot na goedkeuring factuur door gemeente (=ODIJ) aan aannemer | Via depot aan aannemer. Beoordeling factuur door Warmtefonds |
| Kwijtschelding bij: Overlijden, Uit elkaar gaan, Inkomensverlies, Verkoop woning met restschuld, Financiële problemen | Nee. Wel wordt in alle gevallen gevraagd om contact op te nemen met SVn om te bekijken of een oplossing mogelijk is | Nee. Wel wordt in alle gevallen gevraagd om contact op te nemen met het Warmtefonds om te bekijken of een oplossing mogelijk is |
| Overschot depot | Wordt extra aflossing | Wordt extra aflossing |
| Looptijd lening | Tot €7.500 120 maanden (10 jaar). 180 maanden (15 jaar) vanaf €7.500. |
Keuze tussen 7, 10 en 15 jaar tot €15.000. Keuze tussen 7, 10, 15 en 20 jaar van €15.000 tot en met €27.000 *). Idem voor ZEP+ / NOM leningen *) |
| Leeftijdsgrenzen | > 18 jaar < 75 jaar |
> 18 jaar |
| Rentepercentage | 1,6 % (kan wijzigen door marktomstandigheden). De rente staat gedurende de gehele looptijd vast | 4,17 % (kan wijzigen door marktomstandigheden). Indien gezamenlijk inkomen < €60.000 per jaar is de rente 0,0 %. De rente staat gedurende de gehele looptijd vast |
| Fiscaal aftrekbaar | Ja, zie Fiscale aspecten van een verbouwingsdepot | Ja, zie Fiscale aspecten van een verbouwingsdepot |
| Subsidie mogelijk | ISDE-regeling | ISDE-regeling |
*) Bij een lening van 20 jaar mag het bedrag voor een warmtepomp maximaal 33% van het leenbedrag zijn;
Het Warmtefonds biedt de mogelijkheid van een combinatielening of een energiebespaarhypotheek indien de financiële ruimte onvoldoende is om de maandelijkse termijnen te betalen. Wel vindt er dan regelmatig een hertoetsing plaats om te beoordelen of de financiële situatie is gewijzigd. Tevens dient een positief of negatief hypotheekverklaring te worden afgegeven. Indien bewoner een partner heeft, zijn beiden hoofdelijk aansprakelijk.
De afgesloten Energiebespaarlening wordt in maandelijkse termijnen afbetaald, maar niet door de aanvrager(s). Daarom wordt de eerste 5 jaar de aflossing ‘virtueel’ betaald, door het Warmtefonds. Dit gebeurt via een tweede leningdeel: de combinatielening.
Op het leningdeel Energiebespaarlening wordt gedurende de looptijd elke maand afgelost (Deze aflossing wordt in de eerste 5 jaar maandelijks voldaan uit de combinatielening. Na 5 jaar (60 maanden) is de hoofdsom van de Energiebespaarlening gedaald. Vanuit de combinatielening is dan virtueel afgelost en is de uitstaande hoofdsom van de combinatielening gelijk aan het virtueel afgeloste deel. De schuld op beide leningdelen samen is na (iedere) 5 jaar dus gelijk aan het toegekende bedrag.
Hertoets
Na iedere 5 jaar wordt de financiële situatie van de aanvrager(s) opnieuw bekeken door middel van een hertoets. De uitkomst van deze toets leidt tot twee opties:
De aanvrager(s) gaan in dit geval de resterende looptijd zelf de maandelijkse aflossing betalen. De rente blijft de hele looptijd 0%. De hoofdsom op de combinatielening blijft vanaf dat moment staan op het virtueel afgeloste bedrag in de eerste vijf jaar. Het openstaande bedrag van de Energiebespaarlening wordt dan door de aanvrager(s) lossen dit maandelijks af. Terugbetaling van het bedrag van de combinatielening vindt alleen plaats als de woning (met genoeg overwaarde) wordt verkocht binnen de looptijd van de lening. De combinatielening wordt afgelost af bij de verkoop van de woning. Is op de einddatum de woning niet verkocht dan wordt de schuld op de combinatielening kwijtgescholden.
Met de Energiebespaarhypotheek zorgt het Warmtefonds dat eigenaar-bewoners met te weinig leenruimte toch in aanmerking kunnen komen om verduurzamingsmaatregelen te financieren. Je kunt hiervoor een aanvraag doen als je volgens de leennormen niet in aanmerking komt voor een Energiebespaarlening van het Warmtefonds. Voorwaarde is dat de woning zich bevindt in een buurt die onderdeel is van een gemeentelijke wijkaanpak of die meedoet aan het programma aardgasvrije wijken. Je gemeente moet dan wel een hypotheekadviseur hebben gecontracteerd om de Energiebespaarhypotheek te kunnen afsluiten.
Ook bij de Energiebespaarhypotheek wordt gewerkt met een combinatielening.
De hertoets vindt echter plaats na iedere 3 jaar.
De financieringskosten mag u in 1 keer aftrekken, voor zover de lening betrekking heeft op de eigenwoningschuld. De rente die u betaalt over uw lening is tot maximaal 2 jaar aftrekbaar zolang u het depot gebruikt voor de verbouwing. Dit noemen we de tweejaarsregeling.
De tweejaarstermijn gaat in vanaf openen verbouwingsdepot.
U mag vanaf dát moment de rente aftrekken.
Uw renteaftrek in de 1e 2 jaar
Over het bedrag van uw lening dat in depot staat, krijgt u rente én betaalt u rente. De eerste 6 maanden is de rente die u betaalt over uw lening aftrekbaar. Dit verlaagt dus uw inkomen (box 1). De rente die u krijgt uit het depot, gaat niet af van de rente die u betaalt.
De volgende 18 maanden gaat de rente die u krijgt uit het depot, wél af van de rente die u betaalt. Het bedrag dat dan overblijft, is aftrekbaar.
Na 2 jaar verandert uw renteaftrek
De rente die u op deze lening betaalt, is na 2 jaar niet meer aftrekbaar. De rente die u krijgt, is ook niet belast.
Gebruikt u alsnog (een deel van) het geld voor de verbouwing? Dan is de rente die u betaalt over (dat deel van) het geld aftrekbaar. De rente die u krijgt over het geld dat u niet gebruikt voor de verbouwing, is niet belast.
Gebruikt u een deel van de schuld (nog) niet? Dan is het bedrag dat in het verbouwingsdepot staat, een bezitting in box 3. De lening zelf is een schuld in box 3.
Als u de 2-jaarsregeling niet wilt gebruiken
Dan zijn alleen de rente en kosten aftrekbaar over het deel van de lening dat u daadwerkelijk hebt gebruikt voor het onderhoud en verbetering van uw woning.
Gebruikt u een deel van de schuld (nog) niet? Dan is het bedrag dat in het depot staat, een bezitting in box 3. De lening zelf is een schuld in box 3. De rente die u krijgt over dit deel van de lening is niet belast en de rente die u betaalt, is ook niet aftrekbaar.
Uw aftrek wordt automatisch berekend in uw belastingaangifte
Op het scherm ‘Hypotheken en andere schulden’ vult u de gegevens van uw lening in.
Op het scherm ‘Bankrekeningen en andere bezittingen’ vult u bij ‘Bouwdepots’ de gegevens in van de rekening waar het geleende geld op staat. Onder andere dat het gaat om een verbouwingsdepot.
Daarna wordt automatisch berekend hoeveel rente u mag aftrekken.
Bewaar alle rekeningen en bonnen
U moet wel kunnen bewijzen dat u de lening hebt gebruikt voor de verbouwing. Bewaar daarom alle rekeningen en bonnen die te maken hebben met de verbouwing.
Na sluiten verbouwingsdepot
Na het sluiten van het depot wordt een eventueel overschot van het depot gebruikt als extra aflossing van de lening.
De rente van het alsdan resterende deel van de lening is aftrekbaar als rentekosten eigen woning.
Om welke maatregelen gaat het?
Hoeveel subsidie krijg ik?
Bij isolatie maatregelen 15-30%, bij warmtepompen een bedrag van indicatief €2.000 – €3.000
ISDE Voorwaarden
De belangrijkste voorwaarden:
Hoeveel subsidie bij oppervlakten en isolatie
| Isolatiemaatregel | Minimale oppervlakte (m2) |
Minimale extra isolatie waarde (Rc) |
Subsidie bij 1 maatregel (€/m2) |
Subsidie bij meerdere maatregelen (€/m2) ** |
|---|---|---|---|---|
| Dak | ||||
| Dak | 20 | 3,5 | €15 | €30 |
| Zolder / Verd.Vl. | 20 | 3,5 | €4 | €8 |
| Gevel | ||||
| Spouwmuur | 10 | 1,1 | €4 | €4 |
| Gevel v/a | 10 | 3,5 | €19 | €19 |
| Vloer | ||||
| Vloer | 20 | 3,5 | €5,50 | €11 |
| Bodem | 20 | 3,5 | €3 | €6 |
| Glas | ||||
| HR++ | 8 | 1,2 (U-waarde) | €23 | €46 |
| Triple | 8 | 0,7 (U-waarde) | €65,50 | €131 |